岫岩满族自治县2019年财政决算报告
县财政局局长 关 野
一、2019年财政决算情况
2019年，面对复杂的经济形势和繁重的发展任务，在县委、县政府的坚强领导和县人大的监督支持下，全县财政工作紧紧围绕县第九届人民代表大会第三次会议批准的财政预算，努力克服减收增支等不利因素影响，大力组织收入，不断优化支出结构，积极争取资金，妥善化解历史矛盾，有效防控社会风险，财政预算执行情况总体良好。
（一）全县一般公共预算收支决算情况
2019年全县一般公共预算收入完成104,293万元，完成年初预算的101.4%，增长6.1%。加上上级补助收入230,494万元、调入资金收入9,132万元、债务转贷收入5,769万元、动用预算稳定调节基金收入5,921万元、上年结余收入12,317万元，收入总量为367,926万元。2019年全县一般公共预算支出为300,301万元，完成调整预算的99.2%，增长0.9%。加上上解上级支出59,883万元、债务还本支出1,969万元、补充预算稳定调节基金支出3,323万元、年终结余2,450万元，支出总量为367,926万元，收支平衡。
（二）全县政府性基金预算收支决算情况
2019年全县政府性基金预算收入完成28,560万元，完成年初预算的146.5%，增长65.1%。加上上级补助收入2,489万元、上年结余收入4,853万元，政府性基金收入总量为35,902万元。2019年全县政府性基金预算支出完成31,179万元，完成调整预算的86.8%，增长47.3%。年终结余4,723万元，政府性基金支出总量为35,902万元，收支平衡。
（三）县本级（含办事处）财政决算（草案）情况
1.县本级（含办事处）一般公共预算收支决算（草案）情况
2019年县本级一般公共预算收入完成65,280万元，完成年初预算的127.8%，增长33.2%。加上上级补助收入230,494万元、下级上解收入33,882万元、上年结余收入12,317万元、调入资金收入9,132万元、债务转贷收入5,769万元、动用预算稳定调节基金收入1,300万元，收入总量为358,174万元。2019年县本级一般公共预算支出为272,263万元，完成调整预算的99.1%，增长1.1%。加上上解上级支出59,883万元、补助下级支出21,262万元、债务还本支出1,969万元、补充预算稳定调节基金347万元、年终结余2,450万元，支出总量为358,174万元，收支平衡。
2.县本级（含办事处）政府性基金预算收支决算（草案）情况
2019年县本级政府性基金预算收入完成28,560万元，完成年初预算的146.5%，增长65.1%。加上上级补助收入2,489万元、上年结余收入4,843万元，收入总量为35,892万元。2019年县本级政府性基金预算支出为30,484万元，完成调整预算的86.6%，增长46.6%。加上补助下级支出699万元、年终结余4,709万元，支出总量为35,892万元，收支平衡。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
2019年我县收到国有资本经营预算上级补助收入1,651万元，收入总量为1,651万元。2019年我县国有资本经营预算支出1,476万元，结转下年175万元，支出总量为1,651万元，收支平衡。
（五）社会保险基金预算收支决算情况
2019年全县社会保险基金收入完成124,019万元，完成年初预算的149%。加上上年结余51,513万元，收入总量为175,532万元。全县社会保险基金支出142,368万元，完成调整预算的184%，年末滚存结余33,164万元。
（六）地方政府性债务情况
2019年系统内政府性债务余额为73,170万元。其中政府债务余额39,639万元，政府或有债务余额33,531万元。
（七）地方财政收入超（短）收情况
2019年，我县地方财政收入超收10,450万元。其中：一般公共预算收入超收1,390万元，超收收入用于弥补当年财力缺口。
（八）县本级追加支出预算情况
2019年通过县人大审批追加支出预算共计4134.8万元。其中:追加2019年扶贫专项资金129.7万元，追加离休干部护理费专项资金495.3万元，追加2016年全县机关事业单位目标绩效奖1787.8万元等。
（九）县本级转移支付执行情况
2019年，我县收到上级一般性转移支付补助收入195,425万元、专项转移支付补助收入29,585万元，转移支付补助收入总量为225,010万元。财力性转移支付补助主要用于弥补“三保”支出财力缺口。
（十）“三公”经费预算执行情况
2019年，县本级没有发生因公出国（境）经费，同比减少支出9万元；公务用车购置及运行费支出2,079万元，同比减少支出617万元，下降22.9%；公务接待费支出51万元，同比减少支出35万元，下降40.7%，“三公”经费支出总量为2,130万元，同比减少支出661万元，同比下降23.7%。
二、2019年财政主要工作
（一）千方百计挖潜征管增收。面对复杂的经济形势，紧紧围绕“税源培植、综合治税、提升质量”三大主攻方向，加强各类潜力税源征收管理，多渠道挖掘财税增收潜力。全县一般公共预算收入完成10.4亿元，完成了年度预算任务，实现了稳定增长。同时，积极争取上级资金支持，全年争取各项资金23亿元，有效保障了“三保”等重点支出，促进了各项事业的建设与发展。
（二）想方设法保障重点支出。全年民生等重点支出为275,803万元，占全县一般公共预算支出比重为83.2%。一是保工资保运转支出。全年共拨付工资及政府运转支出118,461万元。其中保工资支出101,134万元，保运转支出17,327万元。补发兑现2014以来调资历史拖欠工资5500万元，发放2016年度绩效奖2200万元，实现岫岩历史上首次发放绩效奖金。二是保障脱贫攻坚支出。统筹各级资金9,039万元，用于扶贫领域支出；落实强农惠农政策，全年通过“一卡通”发放涉农补贴资金9,433万元。三是保障社保及医疗卫生支出。全年社会保障及医疗卫生专项投入14,905万元。其中，拨付卫生均等化提标及基层医疗卫生机构医疗改革补助资金4,431万元。投入专项资金5,300万，用于县中心医院内科大楼建设。四是保障教育事业发展支出。全年教育专项投入10,092万元，同比增长31.4%。义务教育公用经费投入3,872万元，落实城乡义务教育阶段学校生均基准定额标准，顺利通过教育国检。五是保障社会和谐发展支出。全力支持社会综治维稳和扫黑除恶专项斗争，投入资金1,833万元。
（三）积极妥善防控运行风险。坚持把准政策导向，严控债务增量，消化债务存量，竭尽全力化解政府债务及历史拖欠，有效防范债务风险，积极打造了诚信政府。全年通过多种方式消化各类政府性债务4.57亿元。消化拖欠民营企业工程款3,980万元，消化比例达51%。
（四）多措并举深化财政改革。一是深化预算编制管理改革。预算编制过程中实行各项收支项目全部纳入部门预算范围，严格落实“收支两条线”，切实提高预算编制的前瞻性、科学性和合理性。恢复县本级预算单位会计自主核算，明确了核算主体和责任。二是深化国库集中支付改革。加强了国库集中支付监管，持续完善国库支付体系。乡镇国库集中支付全部上线运行，实现县本级和乡镇集中支付全覆盖。三是完善政府采购管理制度。进一步规范简化采购程序，10万元以下项目实行单位自行采购，并积极向上级建议提高县里自行采购限额。
（五）积极主动接受各方监督。一是深入贯彻落实《预算法》。依托预决算公开统一平台，对预决算公开的内容进一步规范和细化，全面向社会公开相关信息，切实保障了人民群众的知情权和监督权。二是认真办理人大审议意见。对县人大常委会《关于2018年度县本级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告》《岫岩满族自治县2018年财政决算报告》中提出的3个方面3项问题，县政府统筹安排各相关部门逐条对号入座，进行了认真整改，并建立了长效机制。三是积极推进预决算联网监督工作。按照要求，财政部门与人大联网，并及时上传了2016—2018三年数据，自觉接受县人大及其常委会的法律监督、工作监督，依法履职、依法行政，有效推动了全县财政工作提质增效。
2019年财政运行总体平稳，较好地完成了各项预算任务。这是县委、县政府坚强领导的结果，是县人大及代表委员们监督关心的结果，是全县人民共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们也要清醒地看到，我县当前财政运行中还存在一些突出问题和困难。主要是：减税降费及经济下行压力不断加大，财政增收较难；进入偿债高峰期，财政负担和压力较大；财政刚性支出增长较快，收支矛盾日益突出；历史陈欠较多，消化难度较大；财政资金异常紧张，国库资金调度十分困难；预算绩效管理亟待加强，等等。对于这些问题，必须高度重视，采取有效措施加以解决。