县财政局局长 关 野
各位领导、各位委员：
受县政府委托，我向本次人大常委会报告2018年全县财政决算，请予审议。
一、2018年财政决算情况
2018年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。一年来，财政部门紧紧围绕县委、县政府中心工作和县第九届人民代表大会第一次会议通过的各项工作目标，扎实推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，较好地服务了全县经济社会发展大局，财政决算情况总体较好。
（一）全县一般公共预算收支决算情况
2018年全县一般公共预算收入完成98,268万元，完成年初预算的133.3%，增长32.7%。加上上级补助收入255,841万元、调入资金收入3,604万元、债务转贷收入1,579万元、调入预算稳定调节基金收入5,734万元、上年结余收入10,361万元，收入总量为375,387万元。2018年全县一般公共预算支出为297,707万元，完成调整预算的96%，增长10.8%。加上上解上级支出57,863万元、债务还本支出1,579万元、补充预算稳定调节基金支出5,921万元、年终结余12,317万元，支出总量为375,387万元，收支平衡。
（二）全县政府性基金预算收支决算情况
2018年全县政府性基金预算收入完成17,296万元，完成年初预算的93.5%，下降17.9%（下降原因主要是土地出让金收入同比减收）。加上上级补助收入2,944万元、上年结余收入5,774万元、债务转贷收入65万元，政府性基金收入总量为26,079万元。2018年全县政府性基金预算支出完成21,161万元，完成调整预算的81.3%，下降34.6%。加上债务还本支出65万元、年终结余4,853万元，政府性基金支出总量为26,079万元，收支平衡。
（三）县本级财政决算（草案）情况
1、县本级一般公共预算收支决算（草案）情况
2018年县本级一般公共预算收入完成49,020万元，完成年初预算的139.2%，增长8%。加上上级补助收入255,841万元、下级上解收入35,556万元、上年结余收入9,568万元、调入资金收入3,604万元、债务转贷收入1,579万元、调入预算稳定调节基金收入2,031万元，收入总量为357,199万元。2018年县本级一般公共预算支出为269,246万元，完成调整预算的95.6%，增长9.6%。加上上解上级支出57,863万元、补助下级支出14,894万元、债务还本支出1,579万元、补充预算稳定调节基金1,300万元、年终结余12,317万元，支出总量为357,199万元，收支平衡。
2、县本级政府性基金预算收支决算（草案）情况
2018年县本级政府性基金预算收入完成17,296万元，完成年初预算的93.5%，下降17.9%。加上上级补助收入2,944万元、上年结余收入5,659万元、债务转贷收入65万元，收入总量为25,964万元。2018年县本级政府性基金预算支出为20,798万元，完成调整预算的79.9%，下降27.6%。加上补助下级支出258万元、债务转贷支出65万元、年终结余4,843万元，支出总量为25,964万元，收支平衡。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
我县目前没有国有资本经营收支，尚未编制国有资本经营预决算。
（五）社会保险基金预算收支决算情况
2018年全县社会保险基金收入完成80,527万元，完成年初预算的102.2%。加上上年结余43,068万元，收入总量为123,595万元。全县社会保险基金支出80,848万元，完成调整预算的65.4%，年末滚存结余42,747万元。
（六）地方政府性债务情况
2018年系统内政府性债务余额为71,267万元。其中政府债务余额37,726万元，政府或有债务余额33,541万元。
（七）地方财政收入超（短）收情况
2018年，我县地方财政收入超收20,451万元。其中：一般公共预算收入超收24,228万元，超收收入用于弥补当年财力缺口。
（八）县本级追加支出预算情况
2018年通过县人大审批追加支出预算共计6,141万元。其中:追加2018年全县机关事业单位退休人员调整养老保险金1,608万元，追加2017年洪灾期间救灾及重建支出1,505万元，追加扫黑除恶专项资金300万元，追加棚改贷款资金本息413万元等。
（九）县本级转移支付执行情况
2018年，我县收到上级一般性转移支付补助收入154,502万元、专项转移支付补助收入95,855万元，转移支付补助收入总量为250,357万元。财力性转移支付补助主要用于弥补“三保”支出财力缺口。
（十）“三公”经费预算执行情况
2018年，县本级因公出国（境）经费9万元，同比增加支出9万元；公务用车购置及运行费支出2,606万元，同比减少支出30万元，下降1.1%；公务接待费支出73万元，同比减少支出68万元，下降48.2%，“三公”经费支出总量为2,688万元，同比减少支出89万元，同比下降3.2%。
二、2018年财政主要工作
（一）聚力征收征管，收入稳中有进。积极应对经济下行以及国家结构性减税等政策性调控的复杂局面，科学谋划工作思路，坚持依规依法征收，深挖税收增长潜力，加强非税收入征管，确保及时征缴入库。2018年，全县地方一般公共预算收入中税收收入完成77,884万元，占一般预算收入的比重达到79.3%，较上年度提高3个百分点，收入结构和质量得到进一步优化提升。
（二）致力重点支出，保障改善民生。认真落实各项民生政策，2018年用于民生等重点支出246,815万元，占全县一般公共预算支出比重达82.9%，所占比重逐年增加。一是加大精准扶贫投入力度。坚持把脱贫攻坚作为当前最大政治任务，优先及时拨付扶贫资金，全年下拨扶贫资金2.5亿元，为打赢脱贫攻坚战提供了有力保障。二是加大教育领域投入力度。全年教育支出45,020万元，同比增长5%。其中，投入7,100万元完成22所薄弱学校改造，改善13所学校办学条件，实现公办幼儿园乡镇全覆盖。三是加大医疗卫生投入力度。全年医疗卫生支出30,080万元，其中，城乡居民医保全年支出28,867万元，惠及新农合参保人数373,274人、城镇居民参保人数6,385人；机关事业干部职工健康体检费支出570万元，争取专项资金5,300万元用于县中心医院内科大楼建设，促进了全县健康事业的发展。四是加大社会保障投入力度。全年社保支出55,721万元，同比增长5.8%。其中进一步完善社会救助体系，筹措资金7,300万元，保证了农村五保、城乡低保、优待抚恤、救灾救济等各类补助救助资金及时足额发放。五是加大环保投入力度。积极争取各级资金投入，全年环保支出4,134万元，同比增长30.5%，主要用于污水处理厂维修改造及垃圾处理等项目建设。六是加大扫黑除恶投入力度。投入扫黑除恶专项资金340万元，有效保障了全县扫黑除恶专项斗争的顺利开展。积极向上争取资金，促进了全县各项事业的建设与发展。全力保障“三保”支出，优化支出结构，千方百计筹措资金，及时出台并兑现了各项调资政策，没有发生新的拖欠。
（三）倾力深化改革，提升管理水平。一是推进县乡财政体制改革。进一步调整完善了县乡财政管理体制，加大向下倾斜财力，新增定补乡镇10个。实现了乡镇财力与资金同步上解，制定了“增量返还”、“飞地”分成和招商引资奖励等激励政策。新体制运行良好，成效显著。乡镇（不含办事处）一般公共预算收入完成49,248万元，增长72%。全年下达乡镇各项转移支付及定额补助14,894万元，有效保障了乡镇正常运转和各项民生支出。二是深化全口径预算管理改革。建立科学高效的预算管理体制，健全财政资金统筹使用机制，全年盘活存量资金1,626万元。三是完善政府采购管理，进一步规范自行采购程序，放开10万元以下项目审批，提高采购效率。四是加强政府债务和融资平台管理。制定政府债务化解方案，竭尽全力化解政府债务，全年偿还各类政府性债务27,158万元，打造了岫岩诚信政府。五是深化国库集中支付制度改革。认真贯彻实施《预算法》《会计法》，举办了多次新会计制度培训班，下发了《关于恢复县本级预算单位会计自主核算的通知》，推进了乡镇国库集中支付制度改革，进一步规范了各单位财务管理。
（四）着力落实整改，建立长效机制。坚持预决算全面公开，自觉接受人大和社会监督。认真办理人大常委会《审议意见》和人大代表建议，对县人大常委会《关于2017年度县本级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告》和《岫岩满族自治县2017年财政决算报告》的审议意见中提出的审计发现的五个方面16项问题，县政府统筹安排各相关部门逐条对号入座，进行了认真整改，并建立了长效机制。全年办理人大代表建议7份，办结率和满意率均为100%，有效促进和加强了财政管理。
各位领导、各位委员，2018年全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，得益于全县人民的共同努力。同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在的一些矛盾和困难，主要表现在：经济下行压力较大，税源增长点不多，财政收入增长较难；财政刚性支出增长较快，收支平衡压力加剧；偿还债务，化解历史积压问题的压力较大；财政资金绩效管理亟待加强等。对此，我们将在今后工作中切实采取有效措施加以解决。